부동산 취득세 계산기 활용방법
집을 사기로 마음먹고 자금 계획을 세우다 보면, 매매 대금 말고도 챙겨야 할 돈이 꽤 있다는 것을 알게 됩니다. 그중에서도 가장 덩치가 큰 것이 바로 취득세입니다. 잔금을 다 치르고 나서야 취득세 고지서를 받아 들고 당황하는 경우가 적지 않으니, 계약 전에 미리 계산해 보시는 것이 좋습니다.
취득세란 부동산을 취득할 때 한 번 내는 지방세로, 매매뿐 아니라 증여나 상속으로 소유권을 넘겨받을 때도 발생합니다. 세액은 취득 금액에 세율을 곱해서 나오는데, 이 세율이 주택 수와 지역, 면적에 따라 크게 달라지기 때문에 직접 계산하기가 만만치 않습니다. 다행히 위택스에서 제공하는 계산기를 쓰면 몇 가지만 입력하고 쉽게 확인해 보실 수 있습니다.
취득세는 얼마나 나올까 – 주택 취득세율
집 한 채를 사는 경우 취득 당시 가액에 따라 세율이 다음과 같이 나뉩니다:
- 6억원 이하 – 1%
- 6억원 초과 9억원 이하 – 1~3% (금액에 따라 점진적으로 올라감)
- 9억원 초과 – 3%
주택 수가 늘어나면 세율이 크게 올라가는데, 여기서 한 가지 꼭 짚어 두실 것이 있습니다. 조정대상지역인지 아닌지에 따라 기준이 되는 주택 수가 한 칸씩 다릅니다. 아래 표에서 보시는 바와 같이 조정대상지역에서는 2주택부터 8%가 적용되지만, 조정대상지역 밖에서는 2주택까지는 1~3%가 그대로 유지되고 3주택부터 8%가 됩니다.
여기에 지방교육세와 농어촌특별세가 따로 붙습니다. 지방교육세는 과세표준액에 취득세율의 절반을 곱한 뒤 다시 20%를 곱해서 나오고, 농어촌특별세는 과세표준액의 0.2%입니다. 다만 다주택 중과가 적용되는 경우 농어촌특별세는 0.6% 또는 1.0%로 올라갑니다. 그래서 실제로 내는 돈은 취득세율만 보고 계산한 것보다 조금 더 많습니다.
위택스 취득세 계산기 사용하는 법
검색창에 ‘위택스’ 또는 ‘지방세 미리계산’을 검색하시면 위택스 사이트를 쉽게 찾으실 수 있습니다. 상단 메뉴의 지방세정보에서 지방세 안내, 지방세 미리계산 순서로 들어가시면 됩니다. – 위택스 지방세 미리계산 바로가기
들어가시면 취득세(부동산) 탭이 처음부터 선택되어 있습니다. 다음 화면에서 보시는 바와 같이 입력할 항목이 한 화면에 모여 있어 차례대로 채우시면 됩니다.
입력하는 항목은 다음과 같습니다:
- 취득원인 – 농지가 아니면 유상취득(농지 외)을 선택합니다
- 과세표준액(매매가) – 취득 당시의 금액을 넣습니다
- 거래유형 – 전용면적 85㎡ 이하 주택, 일반주택매매, 기타 중에서 고릅니다
- 조정대상지역 여부와 소유주택 수
- 매매계약일자와 취득일자 – 취득일자는 잔금을 지급하는 날입니다
항목을 다 채우신 뒤 세액미리계산하기를 누르면 취득세와 지방교육세, 농어촌특별세가 항목별로 나뉘어 표시됩니다. 총액만 보지 마시고 항목별 금액도 꼭 확인해 보시기 바랍니다. 나중에 고지서와 대조할 때 도움이 됩니다.
한 가지 유의하실 점은 이 계산기가 개인 대 개인의 유상거래인 경우에만 자동계산이 된다는 것입니다. 그 외의 경우나 감면 대상에 해당하시는 경우에는 금액이 실제와 달라질 수 있으니, 정확한 세액은 해당 시군구 담당자에게 확인해 보시는 것이 좋습니다.
여기서 입력하는 거래 금액은 실거래가 기준입니다. 매매 계약서상의 금액을 그대로 넣으시면 되는데, 계약 전이라 금액이 확정되지 않았다면 등기부등본에서 이전 거래 내역을 확인해 보시면 대략적인 시세를 가늠하실 수 있습니다.
취득세 납부 기한과 방법
취득세는 잔금을 치른 날부터 60일 이내에 신고하고 납부해야 합니다. 상속으로 취득한 경우에는 6개월로 기한이 더 깁니다. 이 기한을 넘기면 신고불성실 가산세와 납부지연 가산세가 붙으니 주의하셔야 합니다.
실무에서는 법무사가 등기 신청과 함께 취득세 납부까지 대행하는 경우가 대부분입니다. 다만 대행을 맡기더라도 세액이 맞게 계산되었는지는 본인이 확인해 보시는 것이 좋습니다. 미리 계산기로 뽑아 둔 금액과 대조하면 금방 알 수 있습니다.
납부는 위택스에서 온라인으로 하거나, 가까운 구청 세무과를 방문해서 하실 수 있습니다. 취득세 납부 영수증은 소유권 이전 등기를 신청할 때 반드시 필요한 서류이니 잘 보관해 두시기 바랍니다. – 부동산 매매시 필수 서류 체크리스트
계산 전에 확인해 두면 좋은 것들
취득세를 정확히 계산하려면 대상 부동산의 정보부터 정리되어 있어야 합니다. 전용면적과 소유 관계는 서류에서 바로 확인하실 수 있습니다.
전용면적은 건축물대장에 기재되어 있습니다. 85㎡를 넘는지 여부에 따라 농어촌특별세가 붙고 안 붙고가 갈리기 때문에, 애매한 평형이라면 미리 확인해 두시는 것이 좋습니다. – 건축물대장 발급 및 무료열람 하는 방법
현재 소유자와 근저당 설정 여부는 등기부등본에서 확인합니다. 취득세와 직접 관련은 없지만, 잔금 일정과 대출 계획을 세울 때 함께 봐야 하는 서류입니다. – 인터넷 등기부등본 열람 및 발급 방법
기한을 넘기면 가산세가 얼마나 붙을까
신고 기한을 놓치면 무신고가산세가 20% 붙습니다. 장부를 거짓으로 꾸미는 등 부정한 방법으로 신고하지 않은 경우에는 40%까지 올라갑니다.
다만 늦었더라도 빨리 신고할수록 감면을 받습니다. 기한이 지난 뒤 1개월 이내에 신고하면 50%, 1개월에서 3개월 사이면 30%, 3개월에서 6개월 사이면 20%를 깎아 줍니다. 이미 기한을 넘기셨다면 미루지 마시고 최대한 빨리 신고하시는 것을 추천드립니다.
여기에 납부가 늦어진 날수만큼 납부지연가산세가 별도로 붙습니다. 하루당 이자율은 시기에 따라 달라져 왔으니, 정확한 금액은 계산기에 납부지연일수를 넣어 확인해 보시기 바랍니다.
집을 사는 일은 목돈이 오가는 만큼 미리 계산해 둘수록 마음이 편해집니다. 매매 계약을 앞두고 계시다면, 취득세 계산기로 대략적인 금액부터 뽑아 보시고 자금 계획에 반영해 보시기 바랍니다.
부동산 취득세 자주 묻는 질문
부동산 취득세는 언제까지 내야 하나요?
잔금을 치른 날부터 60일 이내에 신고하고 납부해야 합니다. 상속으로 취득한 경우는 6개월입니다. 기한을 넘기면 가산세가 붙으니 주의하셔야 합니다.
취득세 계산기에서 나온 금액과 실제 고지서 금액이 다를 수 있나요?
계산기는 입력값을 기준으로 한 예상 금액이라 실제와 차이가 날 수 있습니다. 감면 대상 여부나 조정대상지역 지정 변경이 반영되지 않은 경우가 대표적입니다. 정확한 금액은 관할 구청 세무과에서 확인하실 수 있습니다.
취득세 외에 또 내야 하는 세금이 있나요?
지방교육세와 농어촌특별세가 함께 부과됩니다. 지방교육세는 과세표준액에 취득세율의 절반을 곱한 뒤 다시 20%를 곱해 계산하고, 농어촌특별세는 과세표준액의 0.2%입니다. 다주택 중과가 적용되면 농어촌특별세는 0.6% 또는 1.0%로 올라갑니다. 위택스 계산기에서 항목별로 나뉘어 표시되니 함께 확인해 보시기 바랍니다.
신고 기한을 넘기면 가산세가 얼마나 붙나요?
무신고가산세가 20% 붙고, 부정한 방법으로 신고하지 않은 경우에는 40%가 적용됩니다. 다만 기한이 지난 뒤 1개월 이내에 신고하면 50%, 1개월에서 3개월 사이면 30%, 3개월에서 6개월 사이면 20%를 감면받습니다. 여기에 납부가 늦어진 날수만큼 납부지연가산세가 별도로 붙습니다.
다주택자는 취득세율이 얼마나 되나요?
조정대상지역에서는 2주택 8%, 3주택 이상 12%가 적용됩니다. 조정대상지역 밖에서는 2주택까지 1~3%가 유지되고 3주택 8%, 4주택 이상 12%로 기준이 한 칸씩 다릅니다. 이미 주택을 보유하고 계시다면 본인 지역이 조정대상지역인지부터 확인하셔야 합니다.